중개형 ISA 계좌 장점과 활용방법, 세금 혜택

중개형 ISA는 해외에서만 운영되던 방식을 우리나라에서도 도입하여 일임형, 신탁형에 이어서 추가로 개시된 여러 가지 혜택이 있는 계좌입니다. 현재 개인이 세금 우대를 받으며 주식, 채권, 예금, 현금 등 여러 가지 상품에 직접 투자할 수 있습니다. 연 2,000만 원 한도 내에서 투자 가능합니다.

 

 

ISA 중개형 계좌 특징

1. 절세 가능 : 투자 수익에 대해서 절세가 가능합니다. 현재 서민형은 연 400만원까지, 일반형은 연 200만 원까지 배당소득세, 자본이득, 이자 등에 대해서 면세가 가능합니다. 초과분에 대해서는 9.9% 세율로 분리과세됩니다. 
2. 직접 투자 가능한 여러가지 방법 : 현금보유, 예금, 주식, 펀드, ETF 및 국내 개별종목등에 제한이 없이 투자가 가능한 계좌입니다. 개인별로 선택하여 자신에게 가장 잘 맞는 상품에 투자할 수 있습니다. 이는 가장 큰 기존의 신탁형 및 일임형과 다른 점입니다.
3. 자유로운 매매 : 중개형 ISA 계좌에서는 개인이 직접 매매를 할 수 있습니다. 개장시간 내에 제한 없이 개별 주식 또는 상품을 매수, 매도할 수 있습니다. 또한 포트폴리오 재구성 등 투자에 관한 모든 것을 자유롭게 선택할 수 있습니다.
4. 연 납입 한도 : 연간 투자 한도 2,000만원 제한이 있습니다. 2023년 기준이며 이 한도는 정책에 의해 달라질 수 있습니다. 
5. 증권사 선택 가능 : 2023년 기준 국내 다수의 증권사에서 개설이 가능합니다. 회사별로 혜택이나 운용 방식이 조금씩 다르므로 충분히 비교해본 후 개설하도록 합니다. 증권사 리스트는 다음과 같습니다. 키움, 삼성증권, 교보증권, 신한금융투자, 메리츠증권, 대신증권 등.

 

중개형 ISA 세금 혜택

투자에 따른 수익에 대해 일반형의 경우 매년 200만원, 서민형의 경우 매년 400만 원 한도 내에서 면세가 가능합니다.

1. 이자 : 예금이자에 대한 수익의 15.4%는 배당소득세로 징수됩니다. 그러나 중개형 ISA에서는 한도 내에서는 면세되므로 세금을 절감할 수 있게 됩니다.
2. 배당금 : 개별종목 혹은 ETF등으로 보유하고 있는 종목에서 배당금이 발생하게 되면 역시 15.4%의 배당소득세가 발생됩니다. 해당 계좌에서 배당금을 수령할 경우 면세 혜택을 받게 됩니다.
3. 자본 이득 : 펀드 또는 ETF를 매도할 때 이익금에 대해서 발생하는 이득에 대한 세금에서도 자유로워집니다. 예로 국내에 상장된 해외 ETF를 매도 시 배당소득세가 발생되는데, 이에 대해서 면제됩니다.

 

중개형 ISA 장점

세금 우대 혜택을 통해 투자 수익을 극대화시키고 장기적으로 복리로 시드를 확장시킬 수 있는 장점이 있습니다. 장기적인 자산 성장을 추구하고자 하는 투자자에게 매우 유리한 구조입니다. 자유로운 상품 투자를 할 수 있도록 개시된 계좌이기 때문에 국내 고배당주에 투자하여 세금 없이 온전히 수익을 가져오는 전략을 취하기에도 좋은 상품입니다. 계좌의 기간 만료가 되어도 지속적으로 연장이 가능하여 전략적인 운영을 할 수 있는 등 여러 가지 장점을 가지고 있습니다.

 

 

중개형 ISA 계좌는 연 한도 2,000만원 내에서 자유롭게 예금, 주식, 펀드, ETF, 현금 등에 투자할 수 있으며 한도 내에서 세금이 면제됩니다. 한도 초과 시에도 9.9% 세율로 분리과세 되는 큰 장점을 지닌 계좌입니다. 전략적인 운용을 통해 수익을 극대화할 수 있습니다.